Relatório Anual 2025
Resumo das Receitas e Despesas do Plano de Gestão Administrativa
A tabela abaixo traz, de forma consolidada, os valores registrados anualmente das receitas e despesas administrativas do Plano de Gestão Administrativa entre 2020 e 2025.
(1) Os Demonstrativos do Plano de Gestão Administrativa entre 2020 e 2024 tiveram reclassificações em determinadas contas, conforme pode ser observado em Informações Contábeis.
(2) Até 2023, os valores apurados de PIS e COFINS eram classificados como Tributos em Despesas Administrativas. Conforme nova instrução divulgada pela Previc, os valores apurados de PIS e COFINS a partir de 2024 passaram a ser classificados como Constituição de Provisões Contingenciais.
Em 2025, as receitas consolidadas do Plano de Gestão Administrativa atingiram R$ 39,7 milhões, 8,1% acima do registrado em 2024. Apesar da manutenção da Taxa de Custeio Administrativo em 0,50% a.a. entre esses dois anos, tal resultado deve-se, basicamente, pelo aumento do Patrimônio Administrado, no qual incide essa Taxa de Custeio, e pelo aumento do Resultado dos Investimentos em 47,3%. Esse aumento do Resultado observado entre 2024 e 2025 deve-se, especialmente, por um nível de juros médio superior em 2025 (com o CDI acumulado de 14,3% ante 10,9% em 2024), impactando na rentabilidade das carteiras de investimentos em Renda Fixa atrelada à Selic ou CDI.
Em relação às Despesas Administrativas, houve aumento de 11,8% em 2025 frente ao observado em 2024, totalizando cerca de R$ 34,5 milhões. A linha de Pessoal e Encargos subiu 7,8% entre os anos, como resultado combinado de movimentação de pessoal e efeitos inflacionários de 2025. O aumento na linha de Terceiros em 14,8% deve-se aos efeitos dos reajustes dos contratos recorrentes, combinado com as novas contratações de fornecedores e desenvolvimento de projetos alinhados com a execução orçamentária do exercício. Com a incorporação dos custos com OCIO como Serviços de Terceiros, parte desta rubrica passou a variar, em linha com a evolução do Patrimônio.
